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陕西专员办关于对部分在陕中央企业和上市公司进行查前调研的函

财驻陕监函 [ 2013 ] 2号
各相关单位:
   根据财政部《关于开展2013年查前调研和上报检查名单的通知》(财监便[2013]5号)要求,经陕西专员办研究决定,拟对在陕部分中央企业和上市公司进行查前调研,并从中遴选2013年会计监督检查名单上报财政部。现将调查研究的有关事项通知如下:

  一、调查研究的主要内容

  1、企业基本情况、组织架构及内部治理结构、内部财务管理情况、人员构成等。

  2、企业财务会计核算情况,近三年经营业绩及财务状况和社会中介审计情况,并提供2012年度经审计的财务报表(如年度财务报表尚未完成,提供2012第三季度报表)。

  3、内审部门审计情况。

  4、近三年纳税情况。

  5、企业内部控制情况。

  6、财政资金使用情况(涉及此项业务的单位)。

  7、企业薪酬管理政策。

  8、企业“三公”经费、会议费、公车购置与用车管理、公务卡管理使用等情况(涉及此项业务的单位)。

  9、国有资本经营预算的编报和国有资本收益的征收、使用、管理情况(涉及此项业务的单位)。

  10、近三年接受财政、审计、税务、证监等政府监管部门检查情况,并提供监督检查结论及整改报告。

  11、企业会计制度、使用的财务软件系统名称及主要功能介绍。

  12、其他涉及会计信息的事项。

  二、调研时间

  在2013年34日至315日完成在陕部分中央企业和上市公司的调研工作,具体时间与调研单位联系后确定。现场工作时间暂定为每单位一天。

  三、调研组成员

  第一调研组:组长由卢丽芬处长担任;成员:刘宝香、管晓明。

  第二调研组:组长由段兴旺副处长担任;成员:黄治凤、段薇。

  四、联系方式

  第一调研组联系人:管晓明,联系电话:029-87611442

  第二调研组联系人:段 薇,联系电话:029-87611442

  此次调查研究工作不但时间紧、任务重,而且对财政部统一组织的会计监督检查工作影响重大。请各有关单位充分重视此次调研,认真做好情况介绍、资料提供等配合工作,并以此为契机加强会计管理,为陕西专员办确定2013年全国会计监督检查名单提供必要的支持和配合。

                                         财政部驻陕西省财政监察专员办事处

                                             20133月4

  


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